索引号 所属栏目 部门决算 发布日期 2018-09-10
主题分类 财政、金融、审计 机构分类 财政局 体裁分类 部门文件
文 号 信息格式/语种 DOC
东宁市财政局2017年度部门决算及有关情况说明

目  录

第一章  部门概况

一、部门职责

二、机构设置及人员情况

三、部门决算编报范围

第二章  2017年度部门决算报表

一、部门收入支出决算总表

二、部门收入决算总表

三、部门支出决算总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三章  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、财政拨款收入支出情况说明

三、“三公”经费支出情况说明

四、机关运行经费执行情况说明

五、政府采购支出情况说明

六、国有资产占用情况说明

七、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

八、对专业性较强的名词进行解释

第一章  部门概况

 一、部门职责

 按照《东宁市机构编制委员会关于印发东宁市财政局(国有资产管理委员会办公室)职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》(东编发【2011】21号),东宁市财政局主要职责为:

(一)贯彻执行国家财政、税收、会计法规及有关方针政策,制定和组织和实施财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策,参与制定全各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡各级政府财力的建议;拟定和执行与镇政府与企业的分配政策;牵头组织实施全财源建设工作。

(二)制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度。

(三)编制全年度预决算草案;受县政府委托,向人民代表大会及其常委会报告财政预(决算)及其执行情况,并组织预算执行分析,编制各类报表;管理级各项财政收入,管理级预算外资金和财政专户资金;管理有关政府性基金;实行综合财政预算管理,统筹运用地方财力;会同有关部门审核行政事业性收费立项,管理收费罚没票据。

(四)提出地方税收政策建议,根据全预算安排,确定年度税收计划。

(五)管理全财政公共支出;拟定和执行政府采购政策;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支;制定全统一的开支标准和支出政策;执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》;实行基本建设预算管理,制定基本建设预算管理制度和财务管理制度。

(六)监督和执行级财政的经济发展支出,中央和省 投资项目的财政拨款(包括基本建设投资和国债转贷项目投资),级财政投入的挖潜改造资金和新产品试制费;负责农业综合开发资金管理;负责管理科技三项费并参与项目的审议评定,监督和执行《企业财务通则》。

(七)执行国家颁布和拟定本国有资产管理的方针政策、改革方案、规章制度、管理办法;编制级年度国有资产经营预、决算,拟定国有资产收益收缴办法;负责企业国有资产清产核资、产权界定、产权登记、国有股权管理、产权纠纷调处和资产流失查处等工作;负责指导国有资本金的统计、分析和财产评估业务。

(八)对社会保障收支实行预算管理,制定社会保障资金(基金)的预算管理制度和财务管理制度;对社会保障收支预算的编制和执行进行财政监督。

(九)组织制定地方国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督全国库管理工作,按规定开展国库现金管理工作。

(十)执行政府外债管理的方针政策、规章制度和管理办法,防范财政风险;管理和监督政府的内外债务。

(十一)贯彻执行《会计法》,监督执行会计规章制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位及分行业的会计制度;管理和指导全会计工作,培训财会人员;参与全县会计专业技术职务资格考试工作,并负责考试的培训工作;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务;指导和管理社会审计。

(十二)监督地方税收法规执行情况,监督全财政收支和直各部门的财务活动;检查财政政策、规章制度执行情况和财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,查处违反财经纪律问题;会同有关部门对行政事业性收费和罚没收支进行稽查,开展治理乱收费、乱集资、乱罚款工作。

(十三)制定并组织实施全财政系统财政科学研究和教育规划;制定财政干部培训计划;负责财政调研、财政信息、财政文告和财政宣传工作。

(十四)完成委、政府交办的其他工作。

二、机构设置及人员情况

根据上述职责,财政局设21个职能股(办)室:办公室、预算股、综合计划股、国库集中收付中心、行政政法股、教科文股、经济建设股、经贸股、农业股、乡镇股、社会保障股、企业股、采购办、会计管理办公室、监督检查室、国际金融股、综合办、非税收入股、国资办、信息站、投资评审中心,核定编制121名。

三、纳入部门决算编报范围的预算单位

东宁市财政局2017部门决算编报范围包括:东宁市财政局局本级和所属两个二级预算单位。部门决算单位名单如下:

财政局2017年部门算所属单位

序号

单位名称

序号

单位名称

1

东宁政府采购中心

3

 

2

东宁财政局收费票据监管中心

4

 

……

……

第二章  2017年度部门决算报表(见附件)

一、部门收入支出决算总表

二、部门收入决算总表

三、部门支出决算总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

第三章2017年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明(公开01表)

2017年度部门决算本年收入1255.53万元,其中:财政拨款收入1236.98万元,事业收入0万元,经营收入0万元,其他收入0万元;用事业基金弥补收支差额0万元,年初结转和结余18.55万元。本年支出1255.53万元,其中,基本支出1155.61万元,项目支出99.92万元,上缴上级支出0万元,经营支出0万元,对附属单位补助支出0万元;结余分配0万元,年末结转和结余0万元。2017年度部门决算收支总额与2016年相比,增加71.9万元,增加5.73 %,主要原因是退休人员调整工资。

二、财政拨款收入支出情况说明(公开04表)

2017 年度财政拨款收支总决算1255.53万元。与年初预算相比增加36.83万元,增长3.02%,主要原因是退休人员调整工资。

2017年度一般公共预算财政拨款收入1236.98万元,与年初预算相比,增加18.28万元。政府性基金预算财政拨款收入0万元,与年初预算相比,减少0万元。

1、一般公共预算财政拨款支出情况说明(公开05表)

2017年一般公共预算财政拨款支出1255.53比年初预算增加36.83万元。其中,一般公共服务支出1171.15万元,占比为93.28%;住房保障支出84.38万元,占比为6.72%。

(1)一般公共服务(类)年初预算为1144.9万元,支出决算为1171.15万元,完成年初预算的102.29%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员调整工资。

(2)住房保障支出(类)年初预算为73.8万元,支出决算为84.38万元,完成年初预算的114.3%,决算数大于预算数的主要原因是职能增加人员调整。

2、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明(公开06表)

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1155.61万元,比年初预算增加48.91万元。工资福利支出1100.38万元,占比为95.2%;按定额管理的商品服务支出55.23万元,占比为4.8%。

(1)工资福利支出716.67万元,主要包括:基本工资394.02万元、津贴补贴226.47万元、年终一次性奖金54.14万元、其他社会保障缴费42.04万元、对个人和家庭的补助299.33万元、住房保障支出84.38万元。

(2)按定额管理的商品服务支出55.23万元,主要包括:办公费5.5万元、手续费0万元、水费0万元、电费0.98万元、印刷费2.35万元、邮电费1万元、差旅费5.3万元、因公出国0万元、维修费0.36万元、会议费0万元、培训费0万元、劳务费0.95万元、其他交通费37.17万元、税金1.62万元、其他商品和服务支出0万元。

(3)政府性基金预算财政拨款支出情况说明  (公开08表)

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

三、“三公”经费支出情况说明

2017年度本部门一般公共预算财政拨款支出(以下简称“三公”经费支出)合计0.27万元,比年初预算数减少0.43万元,原因为压缩经费支出。其中:因公出国(境)费用支出无增减变化;公务用车购置费减无增减变化;公务用车运行维护费无增减变化;公务接待费支出减少0.43万元,完成预算的38.57%。

2017年度本部门“三公”经费支出合计0.27万元,比2016年减少0.73万元,原因为压缩公用经费,接待次数减少。其中:因公出国(境)费用0万元,无增减变化,原因为无人员出国;公务用车购置费0万元,无增减变化原因公车改革;公务用车运行费0万元,无增减变化原因公车改革本单位没有车就产生不了用车运行费;;公务接待费支出0.27万元,减少0.43万元,原因为压缩公用经费,接待次数减少。

财政局2017年度因公出国(境)0个团组,0人次,与上年相比0;公务用车购置量0台,与上年相比0,公务用车保有量0台,与上年相比增加(减少)0;公务接待费0.27万元,国内公务接待批次5个,接待人次数20人,与年初预算相比减少0.43万元,原因为压缩经费支出。

四、机关运行经费支出情况说明

2016年本部门机关运行经费支出39.1万元,比2016年相比减少33.4万元,减少原因是由于2016年补发2014年12月—2016年7月车改,致使部门机关运行经费同比下降。

五、政府采购支出情况说明

2017年本部门政府采购支出总额4.8万元,其中:政府采购货物支出4.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

六、国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,局级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

七、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

1、绩效管理工作开展情况

根据县财政局预算绩效管理工作要求,我局对2017 年度部门预算项目和县级专项支出开展绩效自评价工作,其中,自评价项目0个,涉及一般公共预算支出0万元。占部门预算项目总额的0%。

2、绩效自评价结果

   我局自评价项目0个,项目全年预算数合计0万元。执行数合计0万元,完成预算的0%,绩效自评价平均得分0分

八、名词解释

根据《2017年政府收支分类科目》和《2017年部门决算报表编制说明》,对东宁市财政局2017年度部门算中相关名词解释如下:

1、财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。1

2、基本支出:反映行政单位的基本支出。

3、一般公共服务类:反映政府提供一般公共服务的支出。

4、“三公”经费支出口径:反映政府部门人员因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费支出。

5、机关运行经费支出口径:反映行政单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费。

东宁市财政局决算公开.xls