东宁市审计局2017年度部门决算及有关情况说明

 东宁市审计局2017年度部门决算及有关情况说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

东宁市审计局

2018年9月10日

 

 

 

 

 

 

第一章   部门概况

一、部门职责

二、机构设置及人员情况

三、部门决算编报范围

第二章  2017年度部门决算报表

一、部门收入支出决算总表

二、部门收入决算总表

三、部门支出决算总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三章  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、财政拨款收入支出情况说明

三、“三公”经费支出情况说明

四、机关运行经费执行情况说明

五、政府采购支出情况说明

六、国有资产占用情况说明

七、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

八、对专业性较强的名词进行解释

第一章 门概况

 

一、部门职责

按照《东宁县机构编制委员会关于印发<东宁市审计局主要职责内设机构和人员编制规定>的通知》(东编发〔2015〕46号),东宁市审计局主要职责为:

(一)贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规,组织领导、协调监督全市审计机关的业务,制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(二)负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督、维护财政经济秩序,提高财政资金的使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有监督被审计单位整改的责任。

(三)向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市政府委托向东宁市审计局常委会提出市级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府、市审计局和省审计厅报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,并依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和下级人民政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1.市直各部门(含直属单位)的行政预算执行情况、决算和其他财政收支。

2.各镇人民政府的预算执行情况、决算和其他财政收支,财政转移支付资金。

3.使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算(包括以政府担保借贷及国有企事业的建设项目的预算执行情况和决算)。

5.市属国有企业和金额机构,市政府规定的市级国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.市政府部门管理的和市政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.市驻外非经营性机构的财务收支。依法通过适当方式,组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

9.镇和市直负有经济责任的领导干部、国有企业法定代表人在任期经济责任及依法属于市审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任。

10.法律、法规、规章规定应由市审计局审计的其他事项。

(五)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(六)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(七)指导内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(八)指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设全市审计信息系统。

(九)完成市委、市政府、市审计局和省审计厅交办的其他工作任务。

二、机构设置及人员情况

东宁市审计局设4个内设机构:

(一)行政事业审计股(农业与资源环保审计股)

(二)社会保障审计股

(三)固定资产投资审计股

(四)经济责任审计办公室

核定编制20名。

三、部门决算编报范围

东宁市审计局2017年度部门决算编报范围包括:东宁市审计局本级和所属1个二级预算单位。部门决算单位名单如下: 

 

东宁市审计局2017年度部门决算所属单位

序号

单位名称

序号

单位名称

1

东宁市审计局

2

东宁市经济责任审计委员会办公室

……

……

 

第二章 2017年度部门决算报表(见附件)

一、部门收入支出决算总表

二、部门收入决算总表

三、部门支出决算总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三章  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明(公开01表)

2017年度部门决算本年收入256.61万元,其中:财政拨款收入244.61万元,事业收入0万元,经营收入0万元,其他收入12万元;用事业基金弥补收支差额0万元。年初结转结余为12.89万元。本年支出为255.94万元,其中:基本支出223.33万元,项目支出32.61万元,上缴上级支出0万元,经营支出0万元,对附属单位补助支出0万元;结余分配0万元2017年末结转和结余为13.56万元。2017年度部门决算收支总额与2016年相比,增加10.80万元,增加的主要原因是人员增加,在职、退休人员工资调整等。

二、财政拨款收入支出情况说明 (公开04表)

2017 年度财政拨款收支总决算257.50万元。与年初预算相比增加18.63万元,增长7%,主要原因是增加的主要原因是人员增加,在职、退休人员工资调整等。

2017年度一般公共预算财政拨款收入244.61万元,比年初预算增加5.74万元,增加2.40%。政府性基金预算财政拨款收入0万元,与年初预算相比,减少0万元。

1.  一般公共预算财政拨款支出情况说明(公开05表)

2017年度一般公共预算财政拨款支出为243.94万元,比年初预算增加5.07万元。其中,一般公共服务支出229.34万元,占比为94%;住房保障支出14.60万元,占比为6%。

1)一般公共服务(类)年初预算为226.60万元,支出决算为229.34万元,完成年初预算的101%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加,在职、退休人员工资调整等

2)住房保障支出(类)年初预算为12.24万元,支出决算为14.60万元,完成年初预算的119%,决算数大于预算数的主要原因是增加人员,公积金基数调整。

2. 一般公共预算财政拨款基本支出情况说明(公开06表)

2017年度般公共预算财政拨款基本支出223.33万元,比年初预算增加26.86万元。工资福利人员经费支出127.89万元,占比为57%;定额管理的商品服务支出12.85万元,占比为6%

1)工资福利支出127.89万元,主要包括:基本工资52.06万元、津贴补贴52.28万元、年终一次性奖金13.57万元、其他社会保障缴费6.98万元。

2)按定额管理的商品服务支出12.85万元,主要包括:办公费1.11万元、邮电费0.11万元、差旅费1.01万元、其他交通费10.62万元。

3.政府性基金预算财政拨款支出情况说明 (公开08表)

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

三、“三公”经费支出情况说明

2017年度本部门一般公共预算财政拨款支出(以下简称“三公”经费支出)0万元,比年初预算数相比减少0.04万元,主要原因是压缩经费开支。其中:因公出国(境)费用支出增加0万元,完成预算的0%;公务用车购置费增加0万元,完成预算的0%;公务用车运行维护费增加0万元,完成预算的0%;公务接待费支出增加0万元,完成预算的0%。

2017年度本部门“三公”经费支出合计0万元, 2016年增加0万元,原因“三公”经费与上年相比无增减变化。其中:因公出国(境)费用0万元,增加0万元,原因为本单位无此项支出;公务用车购置费0万元,增加0万元,原因为本单位无此项支出;公务用车运行费0万元,增加0万元,原因为本单位无此项支出;公务接待费支出0万元,增加0万元,原因为本单位无此项支出。

2017年度因公出国(境)0个团组,0人次,与上年相比无增减变化;公务用车购置量0台,与上年相比无变化,公务用车保有量0台,与上年相比无增减变化;公务接待0批次,0人次,与上年相比无增减变化

四、机关运行经费支出情况说明

本部门2017年度机关运行经费支出12.85万元,比2016年减少8.46万元,减少39%,减少的主要原因是2016年补发行政人员交通补贴。

五、政府采购支出情况说明

2017年度本部门政府采购支出总额1.56万元,其中:府采购货物支出1.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.56万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额1.56万元,占政府采购支出总额的100%。

六、国有资产占用情况说明

截至2017年1231日,本部门共有房屋0平方米,其中:办公用房0平方米,业务用房0平方米,其他用房0平方米。共有车辆0台,其中,厅级及以上领导用车0台,一般公务用车0台、一般执法执勤用车0 台、特种专业技术用车0 台、其他用车0辆, 其他用车无;单位价值50 万元以上设备0台(套),其中:单价100 万元以上设备0台(套)。

七、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

1、绩效管理工作开展情况

根据县财政局预算绩效管理工作要求,我单位对2017 年度部门预算项目和县级专项支出开展绩效自评价工作,其中,自评价项目0个,涉及一般公共预算支出0万元。占部门预算项目总额的0%。

2、绩效自评价结果

我单位自评价项目0个,项目全年预算数合计0万元。执行数计0万元,完成预算的0%,绩效自评价合平均得分0分。

八、对专业性较强的名词进行解释

根据《2017年政府收支分类科目》和2017年部门决算报表编制说明》,对东宁市审计局2017年度部门算中相关名词解释如下:

    一、财政拨款收入:是指财政部门当年拨付的资金。

    二、其他收入:指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    三、一般公共服务支出:反映政府提供一般公共服务的支出。

    四、房公积金支出:反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    七、“三公”经费支出:指财政拨款支出安排的因公出国境费、公务用车购置及运行费、公务接待费这三项经费支出。

     八、机关运行经费支出:反映行政事业单位财政拨款支出基本支出中的日常公用经费支出,包括参公的事业单位。

九、年初结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余

十、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

 

审计局2017部门决算公开.xls