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索引号 所属栏目 部门预算 发布日期 2018-01-12
主题分类 财政、金融、审计 机构分类 审计局 体裁分类 部门文件
文 号 信息格式/语种 DOC
东宁市审计局2018年部门预算及有关情况说明

第一部分 东宁市审计局基本情况

一、主要职责

按照《东宁县机构编制委员会关于印发<东宁市审计局主要职责内设机构和人员编制规定>的通知》(东编发〔201546号),东宁市审计局主要职责为:

(一)贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规,组织领导、协调监督全市审计机关的业务,制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(二)负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督、维护财政经济秩序,提高财政资金的使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有监督被审计单位整改的责任。

(三)向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市政府委托向东宁市审计局常委会提出市级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府、市审计局和省审计厅报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,并依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和下级人民政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1.市直各部门(含直属单位)的行政预算执行情况、决算和其他财政收支。

2.各镇人民政府的预算执行情况、决算和其他财政收支,财政转移支付资金。

3.使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算(包括以政府担保借贷及国有企事业的建设项目的预算执行情况和决算)。

5.市属国有企业和金额机构,市政府规定的市级国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.市政府部门管理的和市政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.市驻外非经营性机构的财务收支。依法通过适当方式,组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

9.镇和市直负有经济责任的领导干部、国有企业法定代表人在任期经济责任及依法属于市审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任。

10.法律、法规、规章规定应由市审计局审计的其他事项。

(五)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(六)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(七)指导内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(八)指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设全市审计信息系统。

(九)完成市委、市政府、市审计局和省审计厅交办的其他工作任务。

二、内设机构

根据上述职责,市审计局设4个内设机构:

(一)行政事业审计股(农业与资源环保审计股)

(二)社会保障审计股

(三)固定资产投资审计股

()经济责任审计办公室

三、部门预算编报范围

2018年部门预算编制范围包括:东宁市审计局本级和一个二级预算单位。部门预算单位名单如下:

序号

单位名称

1

东宁市政府投资审计中心

 

第二部分 东宁市审计局2018年部门预算表

详见附件

第三部分 东宁市审计局2018年部门预算安排情况说明

一、关于部门收支总表的说明  

2018年东宁市审计局一般公共预算收入为224.39万元,与上年预算安排对比减少14.48万元,减少了6%,原因是按照国家政策要求,将退休工资的70%部分由机关事业养老保险办统筹内支付,2018年财政只拨付退休工资30%部分;其中:一般公共服务支出211.91万元,占总支出的94.0%,比上年减少14.72万元,减少了6%,原因是按照国家政策2018年财政只拨付退休工资30%部分;住房公积金支出12.48万元,占总支出的6.0%,比上年减少0.24万元,主要原因是在职人员减少。按经济科目分类工资福利支出163.88万元,占总支出的73%,比上年增加45.98万元,原因是计算口径与上年不一致(上年不含养老保险),导致工资福利支出增加39%;商品服务支出36.81万元,占总支出16%,比上年同期减少9.55万元,减少的原因是压缩办案经费支出;对个人和家庭补助支出17.20万元,占总支出8%,比上年减少57.41万元,原因是将退休工资的70%部分由机关事业养老保险办统筹内支付。其他资本支出6.5万元,占总支出的3%,主要是办公设备陈旧,需更新办公设备,提高审计效率。

二、关于部门收入总表的说明

2018年东宁市审计局一般公共预算收入为224.39万元,比上年减少14.48万元,原因是按照国家政策2018年财政只拨付退休工资30%部分;2018年一般公共服务预算收入211.39万元,占部门收入的94%,与上年预算对比减少14.72万元,其中:行政运行收入136.09万元,占一般公共服务64%,与上年预算对比减少38.14万元,原因是除了退休工资来源发生变化外,还有与上年计算口径不一致等原因;一般事务管理30.5万元,占一般公共服务14%,比上年同期减少1.9万元,主要原因是压缩办案经费支出。事业运行45.32万元,比上年同期增加25.32万元,占一般公共服务12%,增加的主要原因是事业工资预算中含养老保险支出。住房公积金预算收入12.48万元,比上年减少0.24万元,主要原因是在职人员减少,退休人员增加。

三、关于部门支出总表的说明

2018年东宁市审计局部门支出预算为224.39万元,比上年减少14.48万元,主要原因是退休工资改变开支渠道。其中:基本支出193.89万元,占部门支出86%,与上年相比减少12.58万元,主要原因同上;项目支出30.5万元,占部门支出14%,与上年相比减少1.90万元,主要原因是压缩办案经费支出。

四、关于财政拨款收支总表的说明

2018年东宁市审计局一般公共预算收入为224.39万元,其中:经费拨款224.39万元,比上年减少14.8万元,原因是按照国家政策要求,2018年财政只拨付退休工资30%部分。2018年一般公共服务支出211.91万元,占总支出的94%,比上年减少14.72万元,减少了6%,原因是按照国家政策2018年财政只拨付退休工资30%部分;住房公积金支出12.48万元,占总支出的6%,比上年减少0.24万元,主要原因是在职人员减少。

五、关于公共预算功能分类支出表的说明

2018年东宁市审计局一般公共服务预算211.39万元,占预算的94%,与上年预算对比减少14.72万元,其中:行政运行136.09万元,占一般公共服务64%,与上年预算对比减少38.14万元,原因是除了退休工资来源发生变化外,还有与上年计算口径不一致等原因;一般事务管理30.5万元,占一般公共服务14%,比上年同期减少1.9万元,主要原因是压缩办案经费支出。事业运行45.32万元,比上年同期增加25.32万元,占一般公共服务12%,增加的主要原因是事业工资预算中含养老保险支出。住房公积金预算收入12.48万元,比上年减少0.24万元,主要原因是在职人员减少。

六、关于公共预算经济分类支出表(部门经济科目)的说明

2018年东宁市审计局一般公共预算224.39万元,按部门经济科目分类,其中:工资福利支出163.88万元,占总支出的73%,比上年增加45.98万元,原因是计算口径与上年不一致(上年不含养老保险),导致工资福利支出增加39%;商品服务支出36.81万元,比上年同期减少9.55万元,占总支出16%,减少的原因是压缩办案经费支出;对个人和家庭补助支出17.20万元,占总支出8%,比上年减少57.41万元,原因是将退休工资的70%部分由机关事业养老保险办统筹内支付。其他资本支出6.5万元,占总支出的3%,主要是办公设备陈旧,需更新办公设备提案审计效率。

七、关于一般公共预算支出表(政府经济科目)的说明

2018年东宁市审计局一般公共预算支出为224.39万元,按政府经济科目分类,其中机关工资福利支出为163.88万元,占73.0%;机关商品和服务支出为36.81万元,占16%;对个人和家庭的补助支出为17.20万元,占预算的8%,其他资本支出6.5万元,占总支出的3%,因该表是2018年新增的表,所以表中的内容无法与上年对比。

八、关于政府性基金预算功能分类支出表的说明

2018年东宁市审计局没有按安排使用政府性基金预算拨款的基本支出和项目支出,故附表8《政府性基金预算功能分类支出表》无数据,上年也没有预算数。

九、关于政府性基金支出表(部门经济科目)的说明

2018年东宁市审计局没有按安排使用政府性基金预算拨款的基本支出和项目支出,故附表9《政府性基金收支出表(部门经济科目)》无数据,上年也没有预算数。

十、关于政府性基金预算经济分类支出表(政府经济科目)的说明

2018年东宁市审计局没有按安排使用政府性基金预算拨款的基本支出和项目支出,故附表10《政府性基金预算经济分类支出表(政府经济科目)》无数据,上年也没有预算数。

十一、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明

2018年审计局“三公”经费一般公共预算中因公出国(境)经费安排0万元,与上年预算相比无变化;公务接待费预算0万元,公务接待批次为0次,人数为0人,与上年预算相比无增减变化;单位无公车,故公务用车购置和运行费0万元。

十二、政府采购情况

2018年,我单位采购预算10.6万元,共25项。其中:电脑及软件预计采购12台,预算金额6.5万元;多功能一体机预计采购3台,预算金额1.8万元。电视机一台,预算金额0.5万元,书柜及办公桌椅预计采购10套,预算金额1.8万元。

十三、国有资产使用情况

我单位国有资产27.02万元,其中:固定资产27.02万元、资产分布在(通用设备24.08万元、家具2.94万元)。主要实物资产房屋0万元、汽车0万元、200万元以上的大型设备0万元本年度新增固定产1.1万元、减少固定资产0万元。

 十四、预算绩效情况

2018年,我单位预算资金总金额224.39万元,其中:财政拨款224.39万元,其他资金0万元,基本支出193.89万元,项目支出30.50万元,其中纳入预算绩效管理的项目有0个,纳入绩效目标管理项目总金额0万元,预算整体支出绩效目标是确保财政每一分资金都落到实处。

第四部分 名词解释

根据《2018政府收支分类科目》和《2018年部门预算编制手册》,对2018年部门预算中相关名词解释如下:

一、财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、基本支出:反映行政单位的基本支出。

三、一般公共服务类:反映政府提供一般公共服务的支出。

四、“三公”经费支出口径:反映政府部门人员因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费支出。

五、机关运行经费支出口径:反映行政单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费。

六、行政运行支出:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

七、一般行政管理事务支出:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

八、住房公积金支出:反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

九、提租补贴支出:反映按房改政策规定的标准,行政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。

 2018年部门预算公开表样审计.xls